กองทุนสำรองเลี้ยงชีพ คืออะไร?

[อัญณา]

Provident Fund หรือ กองทุนสํารองเลี้ยงชีพ คือ กองทุนที่นายจ้างและลูกจ้างร่วมกันจัดตั้งขึ้นด้วยความสมัครใจ เพื่อเป็นสวัสดิการและเป็นหลักประกันทางการเงินให้กับลูกจ้างในยามที่ต้องเกษียณอายุ ทุพพลภาพ ลาออกจากงาน หรือเป็นหลักประกันให้ครอบครัวในกรณีที่ลูกจ้างเสียชีวิต

โดยลูกจ้างจะถูกหักเงินเดือนในแต่ละเดือนนำไปสะสมไว้ และนายจ้างก็จะจ่ายเงินสมทบเพิ่มให้อีกส่วนหนึ่งตามอัตราที่ตกลงกันไว้ ซึ่งคำจำกัดความของการมีกองทุนสํารองเลี้ยงชีพคือการสร้างวินัยการออมระยะยาวที่มีนายจ้างช่วยเพิ่มเงินลงทุนให้ในทุก ๆ เดือนนั่นเอง

เงินในกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ ประกอบด้วยอะไรบ้าง?
เพื่อให้เข้าใจโครงสร้างผลประโยชน์อย่างครบถ้วน ส่วนประกอบของกองทุนสํารองเลี้ยงชีพ คือ เม็ดเงิน 4 ส่วนสำคัญที่เราอยากให้คุณทำความเข้าใจ ได้แก่

เงินสะสม: เงินที่หักจากเงินเดือนของลูกจ้างทุกเดือน (มักอยู่ในอัตรา 2-15%)
ผลประโยชน์ของเงินสะสม: ผลกำไรหรือดอกผลที่เกิดจากการนำ "เงินสะสม" ไปลงทุนผ่านผู้จัดการกองทุน
เงินสมทบ: เงินที่นายจ้างจ่ายสมทบให้ลูกจ้างในแต่ละเดือน (มักจะจ่ายในอัตราที่เท่ากับหรือมากกว่าเงินสะสมของลูกจ้าง)
ผลประโยชน์ของเงินสมทบ: ผลกำไรหรือดอกผลที่เกิดจากการนำ "เงินสมทบ" ไปลงทุน


กองทุนสํารองเลี้ยงชีพ กี่ปีได้ส่วนของนายจ้างเต็มจำนวน?
เมื่อพูดถึงเรื่องการย้ายงาน หลายคนพยายามหาคำตอบที่ตายตัวว่ากองทุนสํารองเลี้ยงชีพ กี่ปีได้ส่วนของนายจ้าง คำตอบคือ "ไม่มีระยะเวลาที่ตายตัวตามกฎหมาย" เนื่องจากขึ้นอยู่กับข้อบังคับของกองทุนในแต่ละบริษัทที่กำหนดไว้แตกต่างกันออกไป
Vesting Period คืออะไร? อธิบายเงื่อนไขรับเงินสมทบแบบขั้นบันได
หลายคนอาจจะสงสัยว่า กองทุนสำรองเลี้ยงชีพ คือระบบที่แจกเงินสมทบให้ฟรี ๆ เลยหรือไม่ ต้องทำความเข้าใจระบบที่เรียกว่า Vesting Period หรือเงื่อนไขการรับเงินสมทบแบบขั้นบันได แนวคิดนี้ถูกสร้างขึ้นเพื่อเป็นแรงจูงใจให้พนักงานอยู่ทำงานกับองค์กรยาวนานขึ้น (Employee Retention) ยิ่งอายุงานมาก สัดส่วนเงินสมทบของนายจ้างที่จะได้รับเมื่อลาออกก็จะยิ่งสูงขึ้นตามไปด้วย

ตัวอย่างตารางขั้นบันไดการจ่ายเงินสมทบ
อายุงานไม่ถึง 3 ปี: ได้รับเงินสมทบ 0%
อายุงาน 3 ปี แต่ไม่ถึง 5 ปี: ได้รับเงินสมทบ 50%
อายุงาน 5 ปีขึ้นไป: ได้รับเงินสมทบ 100%
หมายเหตุ: เป็นเพียงตัวอย่างเท่านั้น แต่ละบริษัทจะมีเงื่อนไขไม่เหมือนกัน
ลาออกก่อนครบเงื่อนไข จะเสียเงินสมทบส่วนที่ยังไม่ได้ Vest หรือไม่?
หากลาออกก่อนอายุงานจะถึงเกณฑ์ที่กำหนด เงินสมทบและผลประโยชน์ของเงินสมทบในส่วนที่ยังไม่ครบเงื่อนไขนั้น ลูกจ้างจะไม่ได้รับ และเงินก้อนดังกล่าวจะถูกโอนกลับเข้าสู่กองทุนของนายจ้างตามข้อบังคับ ดังนั้น หากมีแผนจะเปลี่ยนงาน แนะนำให้ตรวจสอบข้อบังคับของบริษัทเพื่อดูว่ากองทุนสํารองเลี้ยงชีพ กี่ปีได้ส่วนของนายจ้าง ก่อนเสมอ เพราะหากอายุงานใกล้จะเข้าสู่เกณฑ์ขั้นบันไดในระดับถัดไป การชะลอการลาออกออกไปอีกสักนิด อาจช่วยให้ได้รับเงินก้อนจากกองทุนสำรองเลี้ยงชีพที่มากขึ้น